一、组织架构的总体设置与机构定位
二、决策机构
组成部门
·董事局
·预算决策委员会
组成人员
·董事局为常设机构，成员包括执行懂事、独立懂事、非执行懂事。
·预算决策委员会是一个非常设机构，成员包括实业集团总裁、各分管副总裁、财务管理中心总经理及其他业务或管理部门经理、产业子集团总经理，由实业集团总裁担任决策委员会主任，副总裁（分管财务）担任预算决策委员会常务副主任。另设立预算决策委员会秘书，由财务管理中心预算具体编制与操作人员担任。
预算管理主要职责
（1）预算启动
·每年10月定期召开预算启动会议，根据集团战略规划，确定集团年度经营计划、年度经营目标
（2）预算平衡与质询会议
·每年3、9月定期召开跨部门、跨产业子集团的质询会议，确定对各部门、各产业子集团预算及部门经营计划的实施可行性
·每年11月定期召开跨部门、跨产业子集团的预算平衡会议，确定对各部门、各产业子集团预算及部门经营计划的修改意见
（3）预算正式下达
·下年度年初集团收到香港集团正式下达的年度预算指标后，确定年度经营目标和年度预算的调整意见
（4）超预算审批
·对在其审批权限范围内的一般支出类超预算申请进行审批
·对在其审批权限范围内的对内投资项目（固定资产投资、技改投资）进行可研会审和设计会审
·对在其审批权限范围内的对外投资项目（合资合作投资、兼并收购投资）进行可研会审
（5）预算执行分析与预算调整
·每年6月定期依据预算执行分析结果，确定年中各部门对年度预算提出的调整申请
·审批于每年3、9月由财务管理中心提交的预算管理体系调整建议
（6）其他预算管理职责
·制定和下达集团日常预算管理制度
·批准下发集团年度经营计划、临时预算方案、各次预算管理会议决议等正式管理文件
·对实业集团集团内部其他例外、紧急或重要的预算管理事项或预算冲突进行仲裁与决议
流入/流出表单或信息
·实业集团各子集团集团有关年度工作文件（年度集团预算指标）
·各部门及汇总预测报告
·各部门送审经营计划
·实业集团集团总部及各部门预算初稿
·预测说明报告
·年初预算调整建议
·超预算申请
·对内投资项目（固定资产投资与技改投资）可研与设计报告
·对外投资项目（合资合作投资与兼并收购投资）可研报告
·汇总后预算年中调整建议
·集团上半年预算执行分析报告
·汇总后预算管理体系调整建议书
·实业集团集团年度经营计划
·实业集团各部门分解的业务指标及经营要求
·各部门年度经营计划和预算初稿修改意见
·产业子集团上实业集团的年度预算方案
·实业集团临时预算方案
·实业集团年初预算调整决议
·超预算申请审批意见
·对内投资项目（固定资产投资与技改投资）可研批复
·对外投资项目（合资合作投资与兼并收购投资）可研批复
·实业集团年中预算调整决议
·实业集团预算管理体系调整建议审批意见
三、常设管理机构
组成部门
·实业集团财务管理中心
预算管理主要职责
（1）预算启动
·负责收集和汇总各部门、所属产业子集团提交的下年度初步预测报告与相关资料，对实业集团年度财务预测进行财务数据分析和和建议，提交预算决策委员会商议以确定集团年度战略目标与方案
·在各部门、各产业子集团组建预算小组后，进行年度预算编制工作的培训，并下发全套预算表格和编制说明
（2）预算编制、修改和汇总
·每年11月前，完成并提交本单位下年度人力资源需求、部门内部一次性固定资产购置需求
·每年11月15日前对各部门、各产业子集团递交的预算表格进行初步审核和沟通调整
·编制本单位负责的资产、负债、收支类预算表格，以及三大主要财务报表预算
·提交年度汇总预算初稿和特殊预算事项说明
·根据实业集团董事局预算预审批会议决议修改本单位年度经营计划与相关预算，并再次收集各部门、各产业子集团的修改稿加以汇总上报
（3）预算正式下达
·每年12月份将实业集团集团总裁及各分管副总裁会签完毕的下年度正式预算方案正式下发
·编制集团年度预算方案
（4）超预算审批
·对在其审批权限范围内的一般支出类超预算申请进行审批，必要时对原预算进行相应的调整
·对在其审批权限范围内的投资项目，参与可研会审（固定资产与技改投资中的设计会审）和合同会审，必要时对原年度投资安排和投资预算进行相应的调整
（5）预算执行质询会、预算分析与预算调整
·对各部门、各产业子集团上报的预算差异分析报告，联合审计监察中心、规划发展中心进行分析
·在每年3、10月份组织召开预算执行质询会议，就预算差异进行质询，找出实质性原因与改善方案
·对预算实际执行情况进行评估时，提供各部门与预算相关的实际发生数、业务统计数据，并对各部门填制返回的预算执行分析表进行汇总和进一步分析。定期对本单位的预算执行情况进行分析和总结，并编制部门业务分析报告，寻找产生预算与执行差异的原因，提出改进建议
·依据环境变化实际、经营计划实现程度以及各部门、各产业子集团预算差异分析报告与实质性审查，出具实业集团半年预算执行报告，上报预算决策委员会
·每年6月上旬参考上半年部门实际运作及集团、部门计划变动情况，提交下半年度本单位预算调整申请与建议
·汇总和初步平衡各部门、各产业子集团年中预算调整建议，上报预算决策委员会
·根据年中实业集团董事局的预算调整审批决议，制定实业集团集团的预算调整计划并调整预算
·每年二次收集和汇总各部门对预算管理体系的调整建议，在报上预算决策委员会审议批准后，正式更新有关制度和表格
（6）其他预算职责
·在相关预算管理会议后，将会议决议内容整理成文，并及时送交有关部门、产业子集团
流入/流出表单或信息
·各部门、各产业子集团初步预测报告
·各部门、各产业子集团年度集团经营计划
·各部门、各产业子集团编制完成的各项预算表格
·各部门、各产业子集团随预算表格递交的预算编制说明报告
·预算决策委员会的年度预算指标文件
·超预算申请审批意见
·各部门预算执行分析表
·各部门、各产业子集团年中预算调整申请表
·各部门、各产业子集团对预算管理体系的调整建议
·各部门、各产业子集团汇总预测报告
·预算启动会议纪要
·年度预算编制工作培训材料
·年度本单位及实业集团集团预算编制工作说明
·全套空白预算表格
·本单位年度经营计划
·资产类预算
·负债类预算
·收支类预算
·利润及利润分配表预算
·资产负债表预算
·现金流量表预算
·年初临时预算调整建议
·正式年度预算（报集团领导会签）
·超预算申请审批意见
·各部门、各产业子集团预算执行实际数据
·各部门、各产业子集团业务统计数据
·各部门、各产业子集团预算执行分析表
·本单位业务分析报告
·集团预算执行分析材料
·财务分析报告
·年中预算调整建议
·各部门对预算管理体系调整建议的汇总文件